Declarațiile depuse de contabil — încărcare și comparație

Dacă declarațiile firmei le depune contabilul, le poți aduce în SoftFactura (Contabilitate → Declarații depuse). După încărcare, calendarul fiscal și Prezentarea arată sumele declarate, nu estimări, iar termenele de depunere se bifează singure din recipise.

Ce încarci

1. Deschide Contabilitate → Declarații depuse.
2. Trage în zona de încărcare toate PDF-urile din mailul contabilului, deodată (sau apasă pe ea și alege-le).
3. Sub zonă apare câte un rând pentru fiecare fișier: ce s-a recunoscut („D300 septembrie 2026”, „Recipisă D300 septembrie 2026”) sau de ce a fost ignorat.

SoftFactura preia:

• D300 (decontul de TVA) și D100 (impozitul pe profit, impozitul pe chirii), din PDF-ul oficial depus: acesta are atașat fișierul declarației, din care se citesc exact rândurile și sumele;
• recipisele ANAF („Index încărcare … din …”), din care se ia data depunerii.

Celelalte fișiere (ordinele de plată, balanța, jurnalele, alte declarații, fișierele care nu sunt PDF sau au peste 10 MB) sunt ignorate, fără să strice încărcarea. Același fișier încărcat a doua oară nu schimbă nimic. O declarație nouă pentru aceeași lună (de exemplu o rectificativă) o înlocuiește pe cea veche. O declarație a altei firme e refuzată.

Ce se schimbă după încărcare

• TVA de plată din calendar și din Prezentare devine suma declarată (rândul 34 din D300), cu eticheta „declarat”. Fără D300 încărcat, suma vine din decontul salvat în SoftFactura, dacă există; altfel rămâne estimarea, „estimat, fără soldul reportat”.
• Impozitul pe profit și impozitul pe chirii iau sumele din D100.
• Termenele de depunere (D300, D100) se bifează „depus” din recipisă, la data depunerii. Pentru D100 trebuie încărcată și declarația, nu doar recipisa, ca să se știe ce obligații conține. Bifele tale de mână nu se ating.
• Plățile din extras se compară cu suma declarată: dacă ai plătit mai puțin, termenul arată Plătit parțial — lipsesc … lei.

Comparația cu calculul SoftFactura

Pe fiecare lună cu D300 încărcat vezi dacă calculul SoftFactura iese la fel. Dacă nu, apasă pe „… diferențe”:

• tabelul arată, pe fiecare rând al decontului, ce a depus contabilul, ce calculează SoftFactura din facturile și cheltuielile tale și diferența;
• sub un rând, Documente (N) deschide facturile, cheltuielile și plățile din care SoftFactura a calculat rândul, cu baza și TVA-ul fiecăruia. La un rând cu multe documente apar primele 50, iar dedesubt scrie câte mai sunt. Așa vezi direct ce factură lipsește sau e încadrată altfel. Când SoftFactura ia sumele din e-Factura din SPV, documentul are mențiunea „sumele din e-Factura SPV”. Când factura există doar în SPV, are mențiunea „doar în SPV”;
• se numără doar rândurile de bază. Totalurile (TVA colectat total, TVA deductibil total, TVA de plată și celelalte care se trag din alte rânduri) apar estompate, cu mențiunea „total”, doar dacă debifezi „Doar diferențele”. O factură care lipsește ar muta altfel 4–5 rânduri deodată;
• TVA nedeductibil (TVA deductibil − TVA dedus) are rândul lui: partea de TVA pe care contabilul n-a dedus-o (de exemplu combustibilul la 50%). La o pro-rata sub 100%, partea nededusă din cauza pro-ratei nu se socotește aici, pentru că se vede deja pe rândurile achizițiilor;
• cu Explică scrii de ce diferă un rând (de exemplu „contabila: combustibil 50%; la noi mașina e folosită exclusiv în activitate”). Rândul explicat nu mai apare la „De rezolvat”;
• soldurile reportate și regularizările din decontul depus intră și în calculul SoftFactura, pentru că nu se pot calcula din facturi.

SoftFactura calculează și:

• rândul 29 din formular (în tabel, „Achiziții scutite sau neimpozabile”, cu codul R26_1): achizițiile scutite sau fără TVA, cum sunt comisioanele procesatorilor de plăți, furnizorii neplătitori de TVA sau serviciile medicale;
• secțiunea B: TVA-ul pe care încă nu l-ai dedus de la furnizorii cu TVA la încasare, pentru că factura nu e plătită integral până la sfârșitul lunii. „Din care, ultimele 6 luni” sunt facturile din luna declarației și din cele 5 dinainte; la decontul trimestrial, din ultimele două trimestre.

Diferențele fără explicație din ultimele trei luni apar în Prezentare, la De rezolvat.